IRA计算器

个人退休账户(IRA)是一种具有税收优惠的投资账户，旨在帮助您为退休储蓄。有几种类型的IRA，每种都有不同的税收处理方式和优势。

IRA的类型

传统IRA

供款可能可以抵税，减少您当前的应税收入。收益在税收递延环境中增长，退休时的提款按普通收入征税。

Roth IRA

供款使用税后资金(没有立即的税收优惠)，但收益免税增长，退休时的合格提款完全免税。

SEP IRA（简化员工养老金）

为自雇人士和小企业主设计。税收处理类似于传统IRA，但基于收入的供款限额更高。

SIMPLE IRA（员工储蓄激励匹配计划）

一种面向100名或更少员工的小企业的退休计划。员工可以供款，雇主必须进行供款。税收处理类似于传统IRA。

IRA增长公式

计算任何退休账户未来价值的公式是：

$$FV = P(1 + r)^n + C \times \frac{(1 + r)^n - 1}{r}$$

我们的IRA计算器允许您根据特定情况比较不同类型的退休账户：

1. 输入您当前的账户余额和年度供款金额。
2. 输入您的当前年龄和预期退休年龄。
3. 设置您的预期收益率、当前税率和退休时的预期税率。
4. 点击"计算"查看不同账户类型及其在退休时的预计价值的比较。

了解每种IRA类型的税收影响对做出明智决定至关重要：

供款

传统IRA、SEP IRA和SIMPLE IRA为供款提供税收抵扣，减少您当前的应税收入。Roth IRA供款使用税后资金，不提供立即的税收优惠。

账户增长

所有IRA类型都允许您的投资在不缴纳年度税款的情况下增长（与应税账户不同，在应税账户中，您每年需要为股息、利息和已实现资本收益缴税）。

退休时的提款

传统IRA、SEP IRA和SIMPLE IRA的提款按普通收入征税。合格的Roth IRA提款完全免税。所有类型在59½岁前提前提款可能会受到罚款，但有某些例外情况。

每种IRA类型都有不同的供款限额，这些限额可能每年都会变化：

传统IRA和Roth IRA

2023年，50岁以下人士的供款限额为6,500美元，50岁及以上人士的供款限额为7,500美元（包括1,000美元的追加供款）。

SEP IRA

雇主可以供款高达员工薪酬的25%或66,000美元（2023年），以较低者为准。

SIMPLE IRA

2023年，员工可以供款高达15,500美元（50岁及以上为19,000美元）。雇主必须匹配员工供款高达薪酬的3%，或为所有符合条件的员工供款薪酬的2%。